Магистр 34
Дипломная работа на тему: "Комплексная оценка кредитоспособности заемщика на примере предприятия ООО "ДОП".
Заказать дипломную работу в компании "Магистр 34".
"Магистр 34" - ВK
"Магистр 34" - YouTube
"МАГИСТР 34" - ПРОФЕССИОНАЛЬНАЯ ПОМОЩЬ СТУДЕНТАМ В НАПИСАНИИ СТУДЕНЧЕСКИХ РАБОТ.
Оставьте свои данные и мы проконсультируем Вас по всем интересующим вопросам.
Содержание:
Введение
ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ОЦЕНКИ КРЕДИТОСПОСОБНОСТИ ЗАЕМЩИКА
1.1. Условия и формы кредитования юридических лиц
1.2. Понятие "кредитоспособность" в кредитных отношениях
1.3. Критерии кредитоспособности
1.4. Методы оценки кредитоспособности заемщика
ГЛАВА 2. КОМПЛЕКСНАЯ ОЦЕНКА КРЕДИТОСПОСОБНОСТИ ЗАЕМЩИКА 32
2.1 Расчет и оценка показателей финансового состояния и эффективности деятельности предприятия
2.2 Анализ кредитоспособности заемщика на основе финансовых коэффициентов
2.3 Рейтинговая оценка предприятия заемщика
2.4. Выявление возможности получения банковского кредита предприятием
Заключение
Список использованной литературы
Приложения
Эта дипломная работа сдавалась в Московский финансово-юридический университет.
Оригинальность 75%.
Фрагмент работы предоставлен для ознакомления.
ВВЕДЕНИЕ
Актуальность темы исследования. Рыночные преобразования национальных денежно-кредитных систем неизбежно оказывают влияние на порядок функционирования отечественного денежно-кредитного механизма, и в частности, сферы кредитования, которая на сегодня составляет основу любой банковской системы. Это обусловлено тем, что в современных реалиях наращивание объема кредитов в реальный сектор экономики способствует устойчивому экономическому росту, активизации инвестиционной деятельности, расширению ассортимента продукции и производственных мощностей.
Именно поэтому особую актуальность в этих условиях приобретает исследование содержания и особенностей оценки банками кредитоспособности заемщиков – юридических лиц.
Российские предприятия в настоящее время функционируют в неблагоприятных экономических условиях. Динамический курс валют, нестабильность экономической среды значительно осложняют деятельность предприятий, негативно влияя на их конкурентоспособность; значительное количество отечественных предприятий находится в кризисном состоянии и ликвидируется. Чтобы оставаться на рынке и развиваться дальше при таких условиях предприятиям необходимо выстроить стратегию управления кредитоспособностью.
Сложность изучения данного вопроса заключается и в том, что отечественная система оценки кредитоспособности сейчас находится под влиянием значительного количества трансформационных факторов международного характера и вызовов глобализации, которая способствует тому, что совершенствуется содержательное наполнение, подходы к пониманию особенностей реализации тех или иных банковских операций, их нормативному урегулированию и т.п. При этом важно сохранить и усовершенствовать уже существующие достижения отечественной банковской практики, и в частности, в сфере кредитования юридических лиц, обеспечить их качественное преобразование в соответствии с международными требованиями и экономическими тенденциями.
Степень изученности темы. Значительный вклад в исследование теоретико-методологических особенностей оценки кредитоспособности заемщика сделали внесли такие ученые как: Т. К. Абдуллаева, С. Э. Алиева, А. В. Афонасьев, Р. Д. Ахмедов, П. Д. Буров, А. Г. Васильева, И. Н. Васютченко, Г. Д. Гарибян, А. В. Гришанова, Л. И. Дунаева, А. М. Животягина, М. Р. Каджаева, О. А. Калачев, В. С. Канурин, К. А. Карякин, Л. П. Кроливецкая, Н. Д. Кулигина, Д. М. Махачев, Н. М. Найденов, С. В. Овсянников, Г. Г. Османова, С. С. Пашаева, А. А. Разоренная, О. А. Синиченко, М. А. Соловьева, М. А. Соловьева, С. В. Халудорова, А. Ф. Хуснутдинова, Л. И. Юзвович, М. Л. Яшина и др.
Целью выпускной квалификационной работы является выявление возможности получения кредита предприятием (на примере ООО "ДОП").
Для достижения поставленной цели сформулированы следующие задачи:
рассмотреть сущность и содержание понятия "кредитоспособность";
изучить формы и условия кредитования юридических лиц
изучить методы оценки кредитоспособности предприятия;
провести анализ кредитоспособности предприятия на основе анализа коэффициентов и рейтинговой оценки;
определить возможности конкретного предприятия для получения кредита.
Объектом является процесс кредитования юридических лиц и их взаимоотношения с банками.
Предметом исследования выступает оценка кредитоспособности ООО "ДОП".
Методы исследования. Для достижения поставленной цели в выпускной квалификационной работе использованы такие общенаучные методы исследования: терминологический – для конкретизации содержания понятия "кредитоспособность заемщика"; системный метод – для формулирования структурных особенностей построения системы оценки кредитоспособности заемщика; методы теоретических исследований: абстрагирования, анализа и синтеза в процессе изучения современных методик оценки банками кредитоспособности юридических лиц; финансового анализа и рейтинговой оценки - для проведения комплексной оценки кредитоспособности заемщика.
Структура работы. Выпускная квалификационная работа состоит из ведения, двух глав, заключения, списка использованной литературы и приложения.
ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ОЦЕНКИ КРЕДИТОСПОСОБНОСТИ ЗАЕМЩИКА
1.1. Условия и формы кредитования юридических лиц
Банковский кредит предоставляется всем субъектам хозяйствования независимо от формы собственности при условии, что заемщик является юридическим лицом.
Кредиты юридическим лицам разделяют на две группы:
1) кредиты на текущую деятельность;
2) кредиты на инвестиционную деятельность .
Метод банковского кредитования – это способ и процедура предоставления банковского кредита. Выбор конкретного метода кредитования зависит от особенностей деятельности заемщика, его кредитоспособности, целей и объектов кредитования.
Каждый из этих методов отличается своими определенными характеристиками и особенностями, которые подходят для определенной сферы деятельности организации. Также такие виды кредитования зависят от характера сделки, для которой и выбирается этот метод.
Кредитование в порядке единовременной выдачи средств (разовый кредит) – наиболее традиционный вариант выдачи кредита, отличается простотой в предоставлении и последовательностью в организации процесса кредитования . Необходимость его заключается в том, что клиент единовременно нуждается в дополнительных ресурсах, т.е. клиент получает всю сумму одновременно в пределах установленного в кредитном договоре размера кредита.
Кредитная линия отличается от классического кредита тем, что выдача кредитных денег происходит не сразу всей суммой, а определенными частями (траншами) в рамках установленного лимита, по мере возникновения у заемщика потребности в кредитных ресурсах .
Кредит по овердрафту используется для устранения платежных разрывов, возникающих в процессе финансово-хозяйственной деятельности, т.е. только на короткий период времени.
Рассмотрим более детально кредитование по кредитной линии.
Кредитная линия – сумма средств, которая предоставляется банком клиенту траншами на условиях возвратности, срочности, платности, целевого характера использования для удовлетворения текущих нужд в пределах установленного лимита (максимальная сумма, которую можно взять в кредит) и в течение периода времени, определенного кредитным договором . Срок действия договора кредитной линии определяется исходя из объекта кредитования, но, как правило, составляет от 1 до 3 лет.
Актуальность темы исследования. Рыночные преобразования национальных денежно-кредитных систем неизбежно оказывают влияние на порядок функционирования отечественного денежно-кредитного механизма, и в частности, сферы кредитования, которая на сегодня составляет основу любой банковской системы. Это обусловлено тем, что в современных реалиях наращивание объема кредитов в реальный сектор экономики способствует устойчивому экономическому росту, активизации инвестиционной деятельности, расширению ассортимента продукции и производственных мощностей.
Именно поэтому особую актуальность в этих условиях приобретает исследование содержания и особенностей оценки банками кредитоспособности заемщиков – юридических лиц.
Российские предприятия в настоящее время функционируют в неблагоприятных экономических условиях. Динамический курс валют, нестабильность экономической среды значительно осложняют деятельность предприятий, негативно влияя на их конкурентоспособность; значительное количество отечественных предприятий находится в кризисном состоянии и ликвидируется. Чтобы оставаться на рынке и развиваться дальше при таких условиях предприятиям необходимо выстроить стратегию управления кредитоспособностью.
Сложность изучения данного вопроса заключается и в том, что отечественная система оценки кредитоспособности сейчас находится под влиянием значительного количества трансформационных факторов международного характера и вызовов глобализации, которая способствует тому, что совершенствуется содержательное наполнение, подходы к пониманию особенностей реализации тех или иных банковских операций, их нормативному урегулированию и т.п. При этом важно сохранить и усовершенствовать уже существующие достижения отечественной банковской практики, и в частности, в сфере кредитования юридических лиц, обеспечить их качественное преобразование в соответствии с международными требованиями и экономическими тенденциями.
Степень изученности темы. Значительный вклад в исследование теоретико-методологических особенностей оценки кредитоспособности заемщика сделали внесли такие ученые как: Т. К. Абдуллаева, С. Э. Алиева, А. В. Афонасьев, Р. Д. Ахмедов, П. Д. Буров, А. Г. Васильева, И. Н. Васютченко, Г. Д. Гарибян, А. В. Гришанова, Л. И. Дунаева, А. М. Животягина, М. Р. Каджаева, О. А. Калачев, В. С. Канурин, К. А. Карякин, Л. П. Кроливецкая, Н. Д. Кулигина, Д. М. Махачев, Н. М. Найденов, С. В. Овсянников, Г. Г. Османова, С. С. Пашаева, А. А. Разоренная, О. А. Синиченко, М. А. Соловьева, М. А. Соловьева, С. В. Халудорова, А. Ф. Хуснутдинова, Л. И. Юзвович, М. Л. Яшина и др.
Целью выпускной квалификационной работы является выявление возможности получения кредита предприятием (на примере ООО "ДОП").
Для достижения поставленной цели сформулированы следующие задачи:
рассмотреть сущность и содержание понятия "кредитоспособность";
изучить формы и условия кредитования юридических лиц
изучить методы оценки кредитоспособности предприятия;
провести анализ кредитоспособности предприятия на основе анализа коэффициентов и рейтинговой оценки;
определить возможности конкретного предприятия для получения кредита.
Объектом является процесс кредитования юридических лиц и их взаимоотношения с банками.
Предметом исследования выступает оценка кредитоспособности ООО "ДОП".
Методы исследования. Для достижения поставленной цели в выпускной квалификационной работе использованы такие общенаучные методы исследования: терминологический – для конкретизации содержания понятия "кредитоспособность заемщика"; системный метод – для формулирования структурных особенностей построения системы оценки кредитоспособности заемщика; методы теоретических исследований: абстрагирования, анализа и синтеза в процессе изучения современных методик оценки банками кредитоспособности юридических лиц; финансового анализа и рейтинговой оценки - для проведения комплексной оценки кредитоспособности заемщика.
Структура работы. Выпускная квалификационная работа состоит из ведения, двух глав, заключения, списка использованной литературы и приложения.
ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ОЦЕНКИ КРЕДИТОСПОСОБНОСТИ ЗАЕМЩИКА
1.1. Условия и формы кредитования юридических лиц
Банковский кредит предоставляется всем субъектам хозяйствования независимо от формы собственности при условии, что заемщик является юридическим лицом.
Кредиты юридическим лицам разделяют на две группы:
1) кредиты на текущую деятельность;
2) кредиты на инвестиционную деятельность .
Метод банковского кредитования – это способ и процедура предоставления банковского кредита. Выбор конкретного метода кредитования зависит от особенностей деятельности заемщика, его кредитоспособности, целей и объектов кредитования.
Каждый из этих методов отличается своими определенными характеристиками и особенностями, которые подходят для определенной сферы деятельности организации. Также такие виды кредитования зависят от характера сделки, для которой и выбирается этот метод.
Кредитование в порядке единовременной выдачи средств (разовый кредит) – наиболее традиционный вариант выдачи кредита, отличается простотой в предоставлении и последовательностью в организации процесса кредитования . Необходимость его заключается в том, что клиент единовременно нуждается в дополнительных ресурсах, т.е. клиент получает всю сумму одновременно в пределах установленного в кредитном договоре размера кредита.
Кредитная линия отличается от классического кредита тем, что выдача кредитных денег происходит не сразу всей суммой, а определенными частями (траншами) в рамках установленного лимита, по мере возникновения у заемщика потребности в кредитных ресурсах .
Кредит по овердрафту используется для устранения платежных разрывов, возникающих в процессе финансово-хозяйственной деятельности, т.е. только на короткий период времени.
Рассмотрим более детально кредитование по кредитной линии.
Кредитная линия – сумма средств, которая предоставляется банком клиенту траншами на условиях возвратности, срочности, платности, целевого характера использования для удовлетворения текущих нужд в пределах установленного лимита (максимальная сумма, которую можно взять в кредит) и в течение периода времени, определенного кредитным договором . Срок действия договора кредитной линии определяется исходя из объекта кредитования, но, как правило, составляет от 1 до 3 лет.
